Кто и как будет проверять "карточные доходы" россиян

Власти разрабатывают новую систему мониторинга доходов граждан, проходящих через банковские карты. Как будет реализован механизм автоматической проверки "карточных доходов", на кого направлены изменения и кому не стоит беспокоиться, рассказал агентству "Прайм" адвокат и эксперт Института экономики роста им. П.А. Столыпина Дмитрий Григориади.

Система контроля включает три основных элемента. Первым из них является Банк России, который будет изучать операции на счетах обычных граждан, выявляя случаи с признаками предпринимательской деятельности или регулярного получения средств от других физических лиц. Информация о таких счетах в автоматическом режиме будет передаваться в Федеральную налоговую службу (ФНС). Вторым элементом выступает налоговая служба, которая имеет право запросить у банков полные выписки по счетам заинтересовавшихся лиц. И, наконец, третьим элементом являются банки, выполняющие обязанность предоставления данных по запросу.

В законопроекте отсутствуют точные признаки подозрительности; они будут определены в отдельном соглашении между Банком России и ФНС. Впрочем, налоговая уже выделила основные критерии: регулярность и систематичность поступлений, разнообразие отправителей, а также соответствие сумм переводов заявленному уровню дохода. Под особое внимание могут попасть те, кто фактически осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации, например, репетиторы, домашние косметологи и парикмахеры, арендодатели жилья, а также продавцы через социальные сети.

Переводы от близких родственников, даже если они частые и крупные, не будут подлежать контролю, если не имеют предпринимательского характера. Подарки, возвраты долгов и помощь от семьи не облагаются налогом. Однако специалисты советуют указывать в назначении платежа причину перевода, а при больших суммах оформлять договор дарения или расписку.

Также законопроект предусматривает обязательное присвоение ИНН владельцам банковских счетов, что станет техническим фундаментом для автоматизированного контроля. По оценке ФНС, новая система позволит государственному бюджету ежегодно получать не менее 49 миллиардов рублей. Период, когда можно было без опасений принимать оплату за услуги на личную карту без уплаты налогов, близится к завершению.