Юрист назвала “красные флаги” для налоговой при переводах денег

Правительство Российской Федерации стремится вывести экономику из тени, и одним из ключевых шагов в этом направлении является проект по автоматическому контролю Федеральной налоговой службы за банковскими операциями граждан. Гузель Валеева, старший партнер юридической фирмы "АНП Зенит", рассказала агентству "Прайм" о переведениях, которые могут заинтересовать налоговиков, и о возможных последствиях для граждан.

Как объясняет эксперт, новый законопроект обязывает Центральный банк РФ передавать сведения о физических лицах, которые не имеют статуса индивидуального предпринимателя, но чьи операции могут свидетельствовать о занятии предпринимательской деятельностью или систематическом получении доходов от других физических лиц. Данная информация будет автоматически передаваться в налоговую. Основная цель — выявление незадекларированных доходов и незаконной коммерческой деятельности, а не контроль за личными платежами.

Алгоритмы будут анализировать незадекларированные доходы, сравнимые с максимальным годовым доходом для самозанятых, составляющим 2,4 миллиона рублей. Также они будут сопоставляться с предельными значениями ставки НДФЛ в 13%. Если сумма поступлений на банковские счета превышает 2,4 миллиона рублей и не соответствует официальному доходу, гражданину могут быть направлены автоматические требования о разъяснении или необходимости задекларировать доход.

При выявлении сокрытия доходов налоговая служба может применить ряд строгих мер: доначисление НДФЛ по ставке от 13 до 22%, НДС 22%, страховые взносы, начисление пеней, штраф за непредоставление декларации (до 30% от суммы), штраф за неуплату налога (20%, а при умысле — 40%), административный штраф за незаконное предпринимательство (до 2000 рублей). В случае выявления крупных сумм возможна уголовная ответственность по статье 198 УК РФ, если сумма неуплаченных налогов за три года превысит 2,7 миллиона рублей.

Для избежания подобных сложностей, эксперт рекомендует легализовать деятельность, оформив статус самозанятого с уплатой 4–6% от поступлений или стать индивидуальным предпринимателем. При переводах важно указывать назначение платежа, как, например, "возврат займа" или "подарок", и иметь документы, подтверждающие заем, такие как договор или расписка. Рекомендуется также хранить все подтверждающие документы, включая квитанции и переписку, на случай запроса от налоговых органов.